DRE/DFC
O DRE (demonstrativo de resultado) mostra se a empresa deu lucro ou prejuízo em cada período: receitas, deduções, custos, despesas e os totais de lucro, linha a linha. Dá para comparar os períodos entre si e ver o peso de cada linha sobre a receita.
As linhas, os totais e a conta em que entra cada categoria são os da sua Estrutura do DRE. Toda empresa já começa com uma estrutura padrão pronta.
Abrir o relatório
No menu da esquerda, clique em Relatórios, abra Financeiro e clique em DRE/DFC.
O relatório abre com o ano atual, mês a mês, pela data dos lançamentos. Mude os filtros e clique em Buscar.
Escolher o que ver
Logo abaixo dos filtros, Consolidar com outras empresas junta outras empresas a que você tem acesso no mesmo DRE (até 10). As categorias das outras empresas entram na linha equivalente da estrutura da empresa aberta; o que não tem linha equivalente aparece no grupo Não classificado (outras empresas).
Ler o relatório
No alto do painel, três quadros: Receitas, Custos e despesas e Resultado do período. Abaixo vêm os gráficos Receitas e despesas e Resultado por período, e a cascata Do faturamento ao resultado, que mostra quanto cada grupo do DRE soma ou tira, da receita bruta até o resultado. A coluna do período atual vem marcada como Hoje, e as seguintes como Projeção. Clique num item da legenda para esconder ou mostrar aquela série; pare o mouse numa coluna para ver os valores.
| O que quer dizer | |
|---|---|
| 1. Ver categorias | Abre as categorias de todas as contas de uma vez. Clicado de novo, vira Recolher categorias. |
| 2. Grupo | Em negrito, com o subtotal das linhas de dentro. |
| 3. Conta | Com + (soma, em verde) ou − (subtrai, em vermelho). A seta ao lado abre as categorias que formam o valor dela. |
| 4. Total | Começa com =: é uma fórmula sobre outras linhas, como a receita líquida e o lucro. |
| 5. AV (%) | Análise vertical: quanto a linha representa do total marcado como base na estrutura (normalmente a receita bruta). |
| 6. AH (%) | Análise horizontal: quanto a linha variou em relação ao período anterior. A coluna Total não tem AH. |
As despesas aparecem com valor negativo. Os nomes sublinhados — grupos, contas e categorias — abrem a lista das vendas e lançamentos (no tipo Competência), das contas (no tipo Conta) ou dos pagamentos (no tipo Movimento, na mesma situação escolhida) que formam aquele valor no período.
Se alguma categoria teve movimento no período e ainda não foi apontada para nenhuma linha, o relatório avisa acima da tabela: "categorias com movimento ficaram fora do DRE sem classificação". O valor delas não entra em nenhuma linha. Clique em Classificar ao lado de cada uma para escolher a Conta do DRE ou marcar Fora do DRE — veja Categorias.
Frete, juros de parcelamento, descontos e ISS retido
O total de uma venda vem com o frete cobrado e os juros de parcelamento dentro, e sem o desconto e o ISS retido pelo cliente. O DRE separa cada parte sozinho, para a receita de produtos e serviços ficar pelo valor cheio vendido:
- o frete cobrado do cliente aparece em Receita de Fretes e Entregas;
- os juros de parcelamento aparecem em Receita de Juros de Parcelamento;
- o desconto aparece em Descontos Incondicionais;
- o ISS retido aparece em Impostos Sobre Vendas.
O lucro não muda: só fica claro de onde vem cada parte. Clicando na linha, você vê as vendas que tiveram frete, juros, desconto ou ISS retido. Vendas de marketplace ainda não têm o frete separado. Para levar esses valores a outras linhas, use Recebe também, automaticamente na Estrutura do DRE.
As taxas que vêm descontadas no próprio recebimento da venda — a do cartão, a antecipação e as do delivery — também ganham linha própria quando a conta está marcada na estrutura. Clicando nela, você vê os recebimentos com a taxa.
Exportar, imprimir e mudar a estrutura
Em Mais ações, no alto da tela:
| Ação | Para que serve |
|---|---|
| Estrutura do DRE | Abre a tela onde você monta as linhas, os totais e aponta as categorias. |
| Exportar Excel CSV / Exportar Excel XLS | Gera a planilha. Antes, pergunta o detalhamento: Resumo (sem lançamentos) ou Detalhado (com lançamentos). |
| Exportar PDF | Gera o DRE pronto para imprimir, só com os totais. |
| Imprimir | Imprime a tela como ela está. |
Para receber o DRE sozinho, todo mês, use o agendamento de relatórios.
Dúvidas comuns
Uso o tipo Competência, Conta ou Movimento?
Competência responde "quanto vendi e gastei no mês", pela data de cada venda ou lançamento. Conta segue o calendário das parcelas: uma venda em 3 vezes entra um pouco em cada mês de vencimento. Movimento segue o dinheiro: com a situação Realizado, mostra o resultado só do que já foi pago e recebido — o DRE pelo caixa.
Mudei a estrutura do DRE. Os meses anteriores mudam?
Os lançamentos continuam iguais; muda só a forma como o relatório os agrupa. Ao buscar de novo, todos os períodos já aparecem com as linhas novas.
Uma venda some do DRE por conta ou por movimento
Se a venda é cobrada em cobrança unificada (várias vendas numa cobrança só), a receita dela só entra no DRE por Competência: ela não tem parcela, e o lançamento que a cobra fica fora do DRE. O relatório avisa quantas vendas do período estão nessa situação. Para ver o resultado completo, escolha o tipo Competência.
Uma despesa não aparece no DRE
Confira a categoria dela: se está marcada como Fora do DRE (empréstimo, aporte de sócio), ela não entra mesmo. Se não tem conta do DRE, aparece no aviso de categorias sem classificação, acima da tabela.